Ihre Rolle bei uns:
Diese Position bildet das zentrale Controlling des Unternehmens. Sie verantwortet die vollständige, belastbare und nachvollziehbare Zusammenstellung, Prüfung, Analyse und Aufbereitung aller wesentlichen kaufmännischen Daten und Fakten.
Ziel ist es, jederzeit eine verlässliche, betriebswirtschaftliche Faktenbasis für unternehmerische Entscheidungen bereitzustellen. Dazu werden Daten aus Finanzbuchhaltung, Kostenrechnung, Monats- und Jahresabschlüssen, Budgetierung, Forecast, Nachkalkulationen, Vertragsprüfung und operativen Unternehmensbereichen zusammengeführt, plausibilisiert und entscheidungsreif aufbereitet.
Die Position trifft keine unternehmerischen Entscheidungen und übernimmt keine operative Steuerungsverantwortung. Ihre Verantwortung liegt im zentralen Controlling: Zahlenqualität, Transparenz, Analyse, Abweichungserkennung, Risikodarstellung und sachgerechte Aufbereitung der Entscheidungsgrundlagen für die Geschäftsführung.
Starke Controlling-Fähigkeiten sind zwingende Voraussetzung. Erwartet wird die Fähigkeit, kaufmännische Daten nicht nur zu erfassen, sondern kritisch zu prüfen, Zusammenhänge zu erkennen, Abweichungen sichtbar zu machen und wirtschaftliche Auswirkungen klar darzustellen.
Die Position hat keine Personalverantwortung, ist jedoch die zentrale Instanz für kaufmännische Transparenz, Analyse und Reporting.
Zusammenarbeit und Kommunikationsanforderungen:
Die Tätigkeit erfordert eine enge Zusammenarbeit mit der Geschäftsführung, den Bereichs- und Abteilungsleitern sowie den Tochtergesellschaften und Auslandsvertretungen. Die Position bildet die zentrale Controllingfunktion des Unternehmens ab. Sie bündelt die kaufmännischen Informationen aus Finanzbuchhaltung, Kostenrechnung, Vertrieb, Einkauf, Projektabwicklung und Produktion.
Die Funktion stellt sicher, dass auf Basis vollständiger und belastbarer Zahlen, Fakten und Analysen entschieden werden kann.
Ihre Aufgaben und Verantwortlichkeiten:
Die Position verantwortet das zentrale kaufmännische Reporting des Unternehmens. Dazu gehören insbesondere:
Zentrales Controlling und Management-Reporting:
- Aufbau, Pflege und Weiterentwicklung des zentralen Controllings
- Erstellung regelmäßiger Management-Reports für die Geschäftsführung
- Zusammenführung kaufmännischer Daten aus Finanzbuchhaltung, Kostenrechnung und operativen Bereichen
- Analyse von Umsatz, Rohertrag, Kostenstruktur, Ergebnisentwicklung und Liquidität
- Darstellung wesentlicher Abweichungen gegenüber Budget, Forecast und Vorjahr
- Aufbereitung von Plan-/Ist-Vergleichen
- Erkennen und Darstellen von Kosten-, Ergebnis-, Liquiditäts- und Projektrisiken
- Erstellung von Ad-hoc-Auswertungen und betriebswirtschaftlichen Entscheidungsvorlagen
- Sicherstellung einer klaren, nachvollziehbaren und belastbaren Datenbasis
Monatsabschlüsse, BWA und laufende Zahlenbasis:
- Prüfung und Analyse der monatlichen BWA
- Unterstützung bei Monatsabschlüssen nach HGB
- Aufbereitung relevanter Monatsabschlussdaten für die Geschäftsführung
- Plausibilisierung von Erlösen, Kosten, Abgrenzungen, Rückstellungen und Ergebniswirkungen
- Kommentierung wesentlicher Abweichungen
- Abstimmung offener kaufmännischer Sachverhalte mit Finanzbuchhaltung, Steuerberater und Wirtschaftsprüfern
- Darstellung von Auffälligkeiten, Risiken und Ergebnisbelastungen
- Erarbeitung monatlicher Entscheidungsgrundlagen auf Basis der Zahlen
Jahresabschlüsse HGB und Wirtschaftsprüfer-Abstimmung:
- Vorbereitung und Prüfung von Jahresabschlussunterlagen nach HGB und US GAAP
- Mitwirkung bei HB-II-Unterlagen, soweit erforderlich
- Aufbereitung und Abstimmung von Bilanz-, GuV- und Anhangpositionen
- Prüfung von Rückstellungen, Abgrenzungen, Bewertungen und Nachweisen
- Zusammenstellung prüfungsfähiger Unterlagen
- Reporting und Abstimmung mit Wirtschaftsprüfern
- Bearbeitung von Rückfragen aus Abschlussprüfung und Steuerberatung
- Darstellung bilanzieller Sondereffekte, Ergebniswirkungen und Risiken
- Aufbereitung der wesentlichen Abschlussinformationen für die Geschäftsführung
Forecast, Budgetierung und Berichtssysteme:
- Aufbau und Optimierung von Forecast-, Budget- und Berichtssystemen
- Erstellung und Pflege der Jahresbudgetierung
- Budgetierung nach Kostenarten, Kostenstellen und Kostenträgern
- Erstellung regelmäßiger Forecasts für Umsatz, Kosten, Ergebnis, Liquidität und Investitionen
- Analyse von Plan-/Ist-Abweichungen
- Erstellung von Szenario-Rechnungen
- Entwicklung aussagekräftiger Berichtsformate
- Verbesserung der Datenqualität und Datenstruktur im Reporting
- Aufbau wiederkehrender Monats-, Quartals- und Jahresberichte
Kostenechnung und Nachkalkulationen:
- Analyse von Gemeinkosten, Zuschlagssätzen und Kostenstellen
- Pflege und Weiterentwicklung der Kostenstellen- und Kostenträgerrechnung
- Durchführung und Auswertung von Nachkalkulationen
- Vergleich von Vorkalkulation, Auftrag, Ist-Kosten und Ergebnis
- Darstellung von Abweichungen bei Projekten, Aufträgen und Produkten
- Prüfung und Verbesserung von Kalkulationsgrundlagen
- Aufbereitung von Deckungsbeitrags- und Ergebnisanalysen
Vertragsprüfung und kaufmännische Risikobewertung:
- Prüfung von Zahlungsbedingungen
- Prüfung von Provisionsregelungen und Vergütungsmodellen
- Plausibilisierung von Preis-, Rabatt-, Bonus- und Zahlungsvereinbarungen
- Kaufmännische Prüfung von Kunden-, Vertreter-, Lieferanten- und Dienstleistungsverträgen
- Bewertung möglicher Ergebnis-, Liquiditäts-, Steuer- oder Haftungswirkungen
- Darstellung kaufmännischer Risiken
- Abstimmung mit Vertrieb, Steuerberater, Wirtschaftsprüfern oder externen Fachberatern
- Erstellung kaufmännischer Entscheidungsgrundlagen zu Vertragsinhalten